Posts tagged ‘Clearing’

julio 30, 2011

El estudio combinado de varios índices que provendrán de diferentes bases de datos permitirá identificar una mayor probabilidad de evasión en un contribuyente.

por Contador Público (Uruguay) Darío Aurelio Abilleira Alvarez

DGI usará datos del Clearing para detectar evasión fiscal

Empresa. Elabora mapa de riesgo para oficina de Rentas – El País 26/07/2011

Los datos y técnicas que el Clearing de Informes le proporcionará a Impositiva permitirán detectar “desvíos significativos en los aportes fiscales” de personas “que no se comportan de acuerdo al patrón esperado”.

La gerente de operaciones de Equifax – Clearing de Informes, Matilde Milicevic, dijo a El País que se está desarrollando “una solución a medida” para la Dirección General Impositiva (DGI). Consistirá en herramientas estadísticas “que sean capaces de detectar los casos de personas que presentan desvíos significativos en los aportes fiscales realizados durante un determinado período de tiempo”.

Esta contribución se da en el marco de una búsqueda de la DGI por implementar técnicas inteligentes para optimizar su fiscalización en lo que respecta a aportes de Impuesto a la Renta de las Personas Físicas (IRPF).

Milicevic comparó el uso de las herramientas con cuando una persona tiene malos hábitos alimenticios, es sedentaria y fumandora. “Cuando va al médico seguramente éste le diga que con esos hábitos es muy probable que tenga un infarto. ¿Por qué? Porque se puede probar estadísticamente”, explicó.

“Llevado al plano de las necesidades de la DGI, podemos decir que la solución consistirá en el desarrollo de algorítmos de detección de desvíos a través de la aplicación de las mejores prácticas estadísticas en la industria”, agregó.

En el proceso participará una unidad internacional de Equifax Analytics con experiencia en el desarrollo de modelos en varios países. “Esta herramienta podrá detectar a aquellas personas que no se comportan de acuerdo al patrón esperado, es decir podría tratarse de personas que probablemente no realicen los aportes correspondientes de acuerdo a sus ingresos”, indicó Milicevic.

Para construir esta solución, se partirá de datos con los que ya cuenta DGI en sus propias bases, “lo que permitirá analizar el comportamiento histórico”, así como datos de la base de Equifax – Clearing de Informes “para analizar el proceder en el mercado”.

Esta herramienta será aplicada por DGI sobre sus propias bases de datos con el fin de mejorar los procesos de fiscalización, apuntando a ahorrar costos y optimizar la recaudación.

“Equifax – Clearing de Informes será proveedor de la consultoría y de los datos para ajustar el modelo que luego la DGI aplicará a quienes considere pertinente. Así como la DGI, hay varias empresas en el mercado que están utilizando nuestros servicios para tomar decisiones”, indicó Milicevic.

El director general de Rentas, Pablo Ferreri, dijo a El País que estos mapeos de riesgo serán presentados a fines de septiembre. “Estamos en plena elaboración”, dijo, por lo que prefirió no adelantar detalles.

“Hasta ahora se trabaja de a un indicador. El estudio combinado de varios índices que provendrán de diferentes bases de datos permitirá identificar una mayor probabilidad de evasión en un contribuyente. Por ejemplo, si tiene 90 mal y 10 bien, tendrá mayor probabilidad”, explicó.

http://www.elpais.com.uy/110726/pecono-582304/actualidad/dgi-usara-datos-del-clearing-para-detectar-evasion-fiscal/

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mayo 23, 2011

Detección de potenciales Evasores – Uso de datos por parte de la DGI del Clearing de Informes

por Contador Público (Uruguay) Darío Aurelio Abilleira Alvarez

Rechazan que DGI use datos de Clearing

Comercio cree que ese método no respeta dos normas – diario El País – 20/05/2011

La Cámara Nacional de Comercio y Servicios (CNCS) rechaza las herramientas informáticas que utilizará la Dirección General Impositiva (DGI) para detectar potenciales evasores, en especial, el uso de datos del Clearing de Informes.

Un informe divulgado por la cámara critica los instrumentos en los que se basará el Fisco para definir qué persona o empresa puede ser considerada de riesgo en evasión de impuestos. El centro de las críticas es el uso que DGI hará de datos del Clearing de Informes, que tiene una de las bases de datos completas sobre los uruguayos que en algún momento de su vida fueron deudores.

Según estima la gerencia tributaria de la CNCS, esos mecanismos responden a “un espíritu recaudador” y “contradice(n) los criterios de determinación de la obligación tributaria”, ya que el artículo 66 del Código Tributario sostiene que las actuaciones administrativas tendientes a la determinación del tributo deben dirigirse con determinación sobre una base cierta y en caso de que no sea posible, debe haber una determinación sobre base presunta.

También se afirma que esta forma de hacerse de los datos podría “vulnerar” la ley 18.331 de protección de datos personales.

“El Clearing deberá dar cumplimiento al especial tratamiento de los datos relativos a la actividad comercial o crediticia así como respetar los principios de finalidad, previo consentimiento del informado, seguridad y reserva”, dice la CNCS.

La Cámara destaca que el artículo 8 de esa ley establece que los datos objeto de tratamiento no podrán ser utilizados para finalidades distintas o incompatibles con aquellas que motivaron su obtención, y se indica que este principio es una especificación del principio de buena fe.

“En efecto, no es de buena fe utilizar datos para una finalidad diferente a las invocadas para su recolección”, concluye. Se entiende que con esta medida el principio de finalidad “se desvanecería”, ya que el Clearing estaría difundiendo los datos en lugar de usarlos de forma exclusiva para las operaciones habituales de su giro o actividad.

 http://www.elpais.com.uy/110520/pecono-567631/actualidad/rechazan-que-dgi-use-datos-de-clearing/

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